中國最早的對外貿(mào)易可以追溯到西漢時(shí)的張騫出塞，斗轉(zhuǎn)星移，現(xiàn)在的外貿(mào)人員早已不必受那舟車勞頓之苦，只要輕點(diǎn)鼠標(biāo)，貿(mào)易信息就隨之而來。但是自古以來，做生意就一定有風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)代化的溝通方式并不能避免這些風(fēng)險(xiǎn)。尤其在外貿(mào)交易中，商業(yè)伙伴來自世界各地，都是你完全不認(rèn)識的人，所以一定要提高警惕啊！
欺詐風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的“陷阱”——代理“陷阱”
在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，代理方式是目前欺詐風(fēng)險(xiǎn)“高發(fā)領(lǐng)域”，許多借權(quán)經(jīng)營、掛靠經(jīng)營，都是用代理方式來獲得外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的合法認(rèn)可。其表現(xiàn)形式是:
在代理進(jìn)口中，委托人利用代理進(jìn)口合同騙取信用證頂下貨物；在即期信用證中，騙取開證行付款，或在遠(yuǎn)期信用證中，承兌匯票后進(jìn)行貼現(xiàn)。
在代理出口中，委托人與外商相互串通，在信用證中設(shè)置軟條款，騙取外經(jīng)貿(mào)企業(yè)信用證頂下打包貸款。在代理進(jìn)料加工復(fù)出口中，委托人與外商以委托出口為誘餌，騙取外貿(mào)公司申領(lǐng)進(jìn)料加工登記手冊等。
在上述業(yè)務(wù)中，外貿(mào)公司因不能全程跟蹤，對外商與委托人串通一氣也全然不知。而在案發(fā)后，受處罰的卻是有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)公司。
最讓人心動的“陷阱”——高利“陷阱”
在許多業(yè)務(wù)信息源的傳播中，最誘人的當(dāng)然是取得豐厚的經(jīng)濟(jì)效益，不論是來自哪個(gè)方面，設(shè)陷者總是將利潤提得很高，同時(shí)又提出一些看似十分合理的要求和一些可以讓步的條件，讓你一步一步進(jìn)人設(shè)置的陷阱。比如:①在出口業(yè)務(wù)上，稱每美元可賺2~3元人民幣；②在進(jìn)口業(yè)務(wù)中稱每美元可賺5~6元人民幣；③在出口退稅上，稱退稅全給外貿(mào)公司；④在代理進(jìn)出口上往往以高達(dá)3%~5%左右的代理費(fèi)作籌碼。外貿(mào)公司在急功近利思想驅(qū)動下，無論怎樣也不愿舍棄這筆難得的生意，放松了警惕性。
最傳統(tǒng)的“陷阱”——好處“陷阱”
一些推銷商和中間人在外貿(mào)公司確定做該項(xiàng)業(yè)務(wù)前，為盡快達(dá)到成交和掌握主動權(quán)的目的，往往對其業(yè)務(wù)人員許以好處作為誘餌，這些“好處”包括給百分之多少的回扣，或許諾另外的酬勞和待遇等，當(dāng)這些承諾得到外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員的同意后，“業(yè)務(wù)”即告成交。一旦你掉入這種“好處”陷阱之后，在美麗的諾言后面隱藏的是另一場“惡夢”。
最常見的“陷阱”——合同“陷阱”
設(shè)陷者往往利用合同并以“法律”的招牌來引誘對方上當(dāng)，常用的伎倆包括：
①利用名片（騙）主體:合同當(dāng)事人一方?jīng)]有注冊資本，不能提供營業(yè)證明、法人資格證明，僅只有個(gè)人名片（標(biāo)有公司、職務(wù)、通信地址、電話等），這種商人無法人資格，常以東南亞、港澳臺等地公司名片出現(xiàn)，并以中間商自居收取傭金。這種情況比較容易識破。
②變更條款:如變更合同主體條款，詐騙者稱因各種原因建議由第三方代替自己履約；變更合同運(yùn)輸條款，改班輪運(yùn)輸為租船運(yùn)輸;變更支付條款，改信用證支付為托收或匯付；變更檢驗(yàn)條款，要求改為外方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)等。
③不簽書面合同：設(shè)陷者以《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第11條為由，并振振有詞提出，外貿(mào)公司可不必?fù)?dān)心沒有書面合同，只要雙方認(rèn)同即可。
④利用條款:在國際貿(mào)易實(shí)踐中，許多設(shè)陷者都是利用有些條款的不完善進(jìn)行欺詐，主要表現(xiàn)在下列條款方面:如品質(zhì)條款、索賠條款、擔(dān)保條款、違約金條款等等。
最無奈的“陷阱”——信用證的“軟條款”
信用證結(jié)算方式是國際貿(mào)易結(jié)算的主要方式。有些國外客戶為了蒙蔽外貿(mào)公司常常以此獲取信任，而有部分外貿(mào)公司往往在未了解對方信譽(yù)的情況下，被信用證所“蒙蔽“，忽視采取防范措施。在信用證的內(nèi)容上，設(shè)陷者往往在其信用證中規(guī)定一種條款，這種條款能否實(shí)現(xiàn)完全取決于開證人，受益人無論進(jìn)行何種努力都不可避免地被拒付。這就是利用信用證“軟條款”進(jìn)行詐騙的“陷阱”。
常見軟條款有以下幾種類型:①暫不生效信用證，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后通知生效或待貨樣經(jīng)開證人確認(rèn)后再通知信用證生效;②船公司、船名、目的港、起運(yùn)港或驗(yàn)貨人、裝船日期須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知：③貨到目的地港后通過進(jìn)口商檢驗(yàn)后才履行付款責(zé)任；④指定受益人必須提交國外檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證書或由申請人指定代表出具的證書等等，此類欺詐常發(fā)生于CFR/CIF合同。
最難防范的“陷阱”——單證“陷阱”
目前，在進(jìn)出口貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)中，單證是經(jīng)營過程中的主要依據(jù)和憑據(jù)，正是這種特性，讓設(shè)陷者挖空心思，大做文章。
在外貿(mào)實(shí)踐中，設(shè)陷人一般在下列單據(jù)中制假較多：一是出口報(bào)關(guān)單；二是外匯水單；三是合同；四是匯票、本票；五是提單。還有的偽造全套單據(jù)與信用證要求相符，使銀行因表面上單證相符無條件付款，從而達(dá)到欺詐目的，這是一種出現(xiàn)機(jī)率較高的欺詐方式。根據(jù)《UCP500》規(guī)定，受益人要提交商業(yè)發(fā)票、匯票、運(yùn)輸單據(jù)（包括海運(yùn)提單、鐵路運(yùn)輸提單、航空運(yùn)單、承運(yùn)貨物的收據(jù)）等，其中，海運(yùn)提單是最主要的單據(jù)，還有我國進(jìn)出口管理中的報(bào)關(guān)單、外匯水單、核銷單等，均是重要單據(jù)。詐騙者偽造內(nèi)容，設(shè)定假公司開具假單證，有的甚至通過剪接，涂改偽造信用證等。
外貿(mào)公司不能識別往往受騙上當(dāng)，掉入單證“陷阱”，后悔莫及。
最不易讓人識破的“陷阱”——運(yùn)輸“陷阱”
因?yàn)楹Ｑ筮\(yùn)輸和多式聯(lián)運(yùn)環(huán)節(jié)多、周期長、手續(xù)繁雜，所以設(shè)陷者大多以中國進(jìn)口大宗原材料或大宗國內(nèi)急需商品為名，勾結(jié)信譽(yù)不好的小船東或運(yùn)輸代理商偽造運(yùn)輸提單騙取國內(nèi)貨款，而后逃之夭夭。
還有的設(shè)陷人通過倒簽提單和預(yù)借提單欺詐、租船合同欺詐、轉(zhuǎn)航欺詐、船東濫用免責(zé)條款欺詐、海上保險(xiǎn)欺詐等。這些欺詐的共同特點(diǎn)是具有國際性、復(fù)雜性和敏感性。由于運(yùn)輸環(huán)節(jié)多，涉及到復(fù)雜的法律和專業(yè)技術(shù)知識，有的公司不請教律師就武斷決策，或輕信一些信譽(yù)不好的運(yùn)輸代理商，往往受騙上當(dāng)。
最防不勝防的“陷阱”——結(jié)算“陷阱”
在出口方面:現(xiàn)在許多不法商人往往打著市場行情不好，需要時(shí)間推銷等幌子，并采用改證手法來拖延結(jié)算時(shí)間，如L/C出了幾批貨后改D/P、D/A，而一旦出口方接受了D/P、D/A遠(yuǎn)期付款方式或寄售方式后，雖然對方聲稱自愿支付延期利息，實(shí)質(zhì)上不法商人等待貨物到港后，若市場不好，即申請拒付。
還有的稱可開立信用證，但遲遲不開出，后幾經(jīng)外貿(mào)公司催促，才告知“證已開出，可先發(fā)貨，此時(shí)船期臨近，待收到信用證后又發(fā)現(xiàn)多處條款不符，只好改匯付(匯付僅屬商業(yè)信用)，此時(shí)設(shè)陷者收回未寄出的正本匯票，給外貿(mào)公司造成錢、貨兩空的損失。
在進(jìn)口方面：對方則提出要外貿(mào)公司開證，以假進(jìn)口來進(jìn)行騙匯。
最難識別的“陷阱”——退稅“陷阱”
在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，退稅已是設(shè)陷的高發(fā)環(huán)節(jié)，設(shè)陷者往往抓住退稅率較高的出口商品，以不要退稅款為誘餌，蒙蔽外貿(mào)公司，使不少外貿(mào)公司上當(dāng)。有的提出退稅要快或只要一半稅款，并要求外貿(mào)公司先墊付稅款，同時(shí)表示單據(jù)齊全沒有問題。因?yàn)樵p騙人一般能提供增值稅發(fā)票（但是虛開的，手法使人難以識別）、繳款書等，所以使得外貿(mào)公司在心理上降低了防范意識。當(dāng)然退稅陷阱由設(shè)陷人設(shè)置有配套的機(jī)構(gòu)，如專門的“銷售公司”、專門的“提供增值稅發(fā)票的機(jī)構(gòu)”、專門的“人員”，并聯(lián)成一片，一環(huán)套一環(huán)，使人難以識別。
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