中國最早的對外貿(mào)易可以追溯到西漢時的張騫出塞，斗轉(zhuǎn)星移，現(xiàn)在的外貿(mào)人員早已不必受那舟車勞頓之苦，只要輕點鼠標，貿(mào)易信息就隨之而來。但是自古以來，做生意就一定有風險。現(xiàn)代化的溝通方式并不能避免這些風險。尤其在外貿(mào)交易中，商業(yè)伙伴來自世界各地，都是你完全不認識的人，所以一定要提高警惕啊！
欺詐風險高發(fā)的“陷阱”——代理“陷阱”
在業(yè)務經(jīng)營中，代理方式是目前欺詐風險“高發(fā)領域”，許多借權經(jīng)營、掛靠經(jīng)營，都是用代理方式來獲得外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的合法認可。其表現(xiàn)形式是:
在代理進口中，委托人利用代理進口合同騙取信用證頂下貨物；在即期信用證中，騙取開證行付款，或在遠期信用證中，承兌匯票后進行貼現(xiàn)。
在代理出口中，委托人與外商相互串通，在信用證中設置軟條款，騙取外經(jīng)貿(mào)企業(yè)信用證頂下打包貸款。在代理進料加工復出口中，委托人與外商以委托出口為誘餌，騙取外貿(mào)公司申領進料加工登記手冊等。
在上述業(yè)務中，外貿(mào)公司因不能全程跟蹤，對外商與委托人串通一氣也全然不知。而在案發(fā)后，受處罰的卻是有進出口經(jīng)營權的外貿(mào)公司。
最讓人心動的“陷阱”——高利“陷阱”
在許多業(yè)務信息源的傳播中，最誘人的當然是取得豐厚的經(jīng)濟效益，不論是來自哪個方面，設陷者總是將利潤提得很高，同時又提出一些看似十分合理的要求和一些可以讓步的條件，讓你一步一步進人設置的陷阱。比如:①在出口業(yè)務上，稱每美元可賺2~3元人民幣；②在進口業(yè)務中稱每美元可賺5~6元人民幣；③在出口退稅上，稱退稅全給外貿(mào)公司；④在代理進出口上往往以高達3%~5%左右的代理費作籌碼。外貿(mào)公司在急功近利思想驅(qū)動下，無論怎樣也不愿舍棄這筆難得的生意，放松了警惕性。
最傳統(tǒng)的“陷阱”——好處“陷阱”
一些推銷商和中間人在外貿(mào)公司確定做該項業(yè)務前，為盡快達到成交和掌握主動權的目的，往往對其業(yè)務人員許以好處作為誘餌，這些“好處”包括給百分之多少的回扣，或許諾另外的酬勞和待遇等，當這些承諾得到外貿(mào)公司業(yè)務人員的同意后，“業(yè)務”即告成交。一旦你掉入這種“好處”陷阱之后，在美麗的諾言后面隱藏的是另一場“惡夢”。
最常見的“陷阱”——合同“陷阱”
設陷者往往利用合同并以“法律”的招牌來引誘對方上當，常用的伎倆包括：
①利用名片（騙）主體:合同當事人一方?jīng)]有注冊資本，不能提供營業(yè)證明、法人資格證明，僅只有個人名片（標有公司、職務、通信地址、電話等），這種商人無法人資格，常以東南亞、港澳臺等地公司名片出現(xiàn)，并以中間商自居收取傭金。這種情況比較容易識破。
②變更條款:如變更合同主體條款，詐騙者稱因各種原因建議由第三方代替自己履約；變更合同運輸條款，改班輪運輸為租船運輸;變更支付條款，改信用證支付為托收或匯付；變更檢驗條款，要求改為外方檢驗機構等。
③不簽書面合同：設陷者以《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第11條為由，并振振有詞提出，外貿(mào)公司可不必擔心沒有書面合同，只要雙方認同即可。
④利用條款:在國際貿(mào)易實踐中，許多設陷者都是利用有些條款的不完善進行欺詐，主要表現(xiàn)在下列條款方面:如品質(zhì)條款、索賠條款、擔保條款、違約金條款等等。
最無奈的“陷阱”——信用證的“軟條款”
信用證結算方式是國際貿(mào)易結算的主要方式。有些國外客戶為了蒙蔽外貿(mào)公司常常以此獲取信任，而有部分外貿(mào)公司往往在未了解對方信譽的情況下，被信用證所“蒙蔽“，忽視采取防范措施。在信用證的內(nèi)容上，設陷者往往在其信用證中規(guī)定一種條款，這種條款能否實現(xiàn)完全取決于開證人，受益人無論進行何種努力都不可避免地被拒付。這就是利用信用證“軟條款”進行詐騙的“陷阱”。
常見軟條款有以下幾種類型:①暫不生效信用證，待進口許可證簽發(fā)后通知生效或待貨樣經(jīng)開證人確認后再通知信用證生效;②船公司、船名、目的港、起運港或驗貨人、裝船日期須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知：③貨到目的地港后通過進口商檢驗后才履行付款責任；④指定受益人必須提交國外檢驗機構出具的檢驗證書或由申請人指定代表出具的證書等等，此類欺詐常發(fā)生于CFR/CIF合同。
最難防范的“陷阱”——單證“陷阱”
目前，在進出口貿(mào)易的各個環(huán)節(jié)中，單證是經(jīng)營過程中的主要依據(jù)和憑據(jù)，正是這種特性，讓設陷者挖空心思，大做文章。
在外貿(mào)實踐中，設陷人一般在下列單據(jù)中制假較多：一是出口報關單；二是外匯水單；三是合同；四是匯票、本票；五是提單。還有的偽造全套單據(jù)與信用證要求相符，使銀行因表面上單證相符無條件付款，從而達到欺詐目的，這是一種出現(xiàn)機率較高的欺詐方式。根據(jù)《UCP500》規(guī)定，受益人要提交商業(yè)發(fā)票、匯票、運輸單據(jù)（包括海運提單、鐵路運輸提單、航空運單、承運貨物的收據(jù)）等，其中，海運提單是最主要的單據(jù)，還有我國進出口管理中的報關單、外匯水單、核銷單等，均是重要單據(jù)。詐騙者偽造內(nèi)容，設定假公司開具假單證，有的甚至通過剪接，涂改偽造信用證等。
外貿(mào)公司不能識別往往受騙上當，掉入單證“陷阱”，后悔莫及。
最不易讓人識破的“陷阱”——運輸“陷阱”
因為海洋運輸和多式聯(lián)運環(huán)節(jié)多、周期長、手續(xù)繁雜，所以設陷者大多以中國進口大宗原材料或大宗國內(nèi)急需商品為名，勾結信譽不好的小船東或運輸代理商偽造運輸提單騙取國內(nèi)貨款，而后逃之夭夭。
還有的設陷人通過倒簽提單和預借提單欺詐、租船合同欺詐、轉(zhuǎn)航欺詐、船東濫用免責條款欺詐、海上保險欺詐等。這些欺詐的共同特點是具有國際性、復雜性和敏感性。由于運輸環(huán)節(jié)多，涉及到復雜的法律和專業(yè)技術知識，有的公司不請教律師就武斷決策，或輕信一些信譽不好的運輸代理商，往往受騙上當。
最防不勝防的“陷阱”——結算“陷阱”
在出口方面:現(xiàn)在許多不法商人往往打著市場行情不好，需要時間推銷等幌子，并采用改證手法來拖延結算時間，如L/C出了幾批貨后改D/P、D/A，而一旦出口方接受了D/P、D/A遠期付款方式或寄售方式后，雖然對方聲稱自愿支付延期利息，實質(zhì)上不法商人等待貨物到港后，若市場不好，即申請拒付。
還有的稱可開立信用證，但遲遲不開出，后幾經(jīng)外貿(mào)公司催促，才告知“證已開出，可先發(fā)貨，此時船期臨近，待收到信用證后又發(fā)現(xiàn)多處條款不符，只好改匯付(匯付僅屬商業(yè)信用)，此時設陷者收回未寄出的正本匯票，給外貿(mào)公司造成錢、貨兩空的損失。
在進口方面：對方則提出要外貿(mào)公司開證，以假進口來進行騙匯。
最難識別的“陷阱”——退稅“陷阱”
在進出口業(yè)務中，退稅已是設陷的高發(fā)環(huán)節(jié)，設陷者往往抓住退稅率較高的出口商品，以不要退稅款為誘餌，蒙蔽外貿(mào)公司，使不少外貿(mào)公司上當。有的提出退稅要快或只要一半稅款，并要求外貿(mào)公司先墊付稅款，同時表示單據(jù)齊全沒有問題。因為詐騙人一般能提供增值稅發(fā)票（但是虛開的，手法使人難以識別）、繳款書等，所以使得外貿(mào)公司在心理上降低了防范意識。當然退稅陷阱由設陷人設置有配套的機構，如專門的“銷售公司”、專門的“提供增值稅發(fā)票的機構”、專門的“人員”，并聯(lián)成一片，一環(huán)套一環(huán)，使人難以識別。
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